Invesco Materials S&P US Select Sector UCITS . 

يسعى صندوق Invesco Materials S&P US Select Sector UCITS هذا إلى تقديم إجمالي أداء العائد الصافي لمؤشره المرجعي، وهو S&P Select Sector Capped 20% Materials Index، بعد احتساب جميع الرسوم المعمول بها. يتكون هذا المؤشر المرجعي من شركات من قطاع المواد في مؤشر S&P 500. يتم تحديد أوزان المكونات بناءً على قيمتها السوقية المعدلة حسب الأسهم الحرة، مع حد أقصى للفرد بنسبة 19%؛ ويتم إعادة توزيع أي وزن يتجاوز هذا الحد بين الحيازات الأخرى غير المقيدة. ولتحقيق هدفه، يستثمر الصندوق بشكل أساسي في محفظة متنوعة من الأسهم، والتي، رغم توليدها للجزء الأكبر من عوائده، لا تعكس عادةً مكونات المؤشر الأساسي بدقة تامة. بالإضافة إلى ذلك، يستخدم الصندوق اتفاقيات مقايضة غير ممولة مع أطراف مقابلة معتمدة مسبقاً. تسهل هذه العقود تبادل أي فرق بين عوائد المؤشر المرجعي وسلة أسهم الصندوق، مما يتيح محاذاة أكثر دقة واتساقاً مع أداء المؤشر مما يمكن تحقيقه من خلال المحاكاة المادية المباشرة للأصول وحدها. وبينما يتمثل الهدف الاستثماري الرسمي للصندوق في تتبع مؤشر إجمالي العائد الصافي القياسي، فقد تم هيكلة اتفاقيات المقايضة الخاصة به للإشارة إلى نسخة محسنة من المؤشر لأغراض ضريبة الاستقطاع. وبناءً على ذلك، من المتوقع أن يتفوق أداء صندوق Invesco Materials S&P US Select Sector UCITS، قبل خصم الرسوم، على أداء مؤشر العائد الصافي التقليدي. وباعتباره أداة تتبع مؤشر تدار بشكل سلبي، فإن الاستثمار في هذا الصندوق يعني الاستحواذ على وحداته، وليس الملكية المباشرة للأصول الأساسية المحتفظ بها في محفظته.