Invesco S&P 500 UCITS GBP Hdg Acc 

Invesco S&P 500 UCITS GBP Hdg Acc usiluje sledovat výkonnost čistého celkového výnosu indexu S&P 500 GBP Daily Hedged Index, zde dále označeného jako „Referenční index“, po započtení vlastních poplatků. Tento Referenční index nabízí expozici vůči hlavním americkým korporacím, zahrnujícím přibližně 500 akcií s vysokou tržní kapitalizací a pokrývajícím asi 80 % celkového amerického akciového trhu podle kapitalizace. Aby se zmírnil dopad měnových kolísání mezi americkým dolarem a britskou poundou, index GBP Hedged zahrnuje ve svém výpočtu každodenní měnový zajištění. Fond usiluje o dosažení svého cíle držbou diverzifikovaného portfolia akcií, které obvykle generuje většinu výnosů, ale nemusí se dokonale shodovat se specifickými složkami Referenčního indexu. Kromě toho fond využívá nefinanční deriváty typu total return swap. Jedná se o dohody s jedním nebo více schválenými protistranami, které fond závazně zpětně vyměňují jakýkoli rozdíl v výkonnosti mezi Referenčním indexem a podkladovým košíkem akcií. Tato metoda syntetické replikace je navržena tak, aby dosáhla užšího a konzistentnějšího výkonu vůči indexu, než by bylo obecně možné pouze prostřednictvím fyzické replikace. Přestože hlavním cílem fondu je replikovat index čistého celkového výnosu, swapy, do nichž vstupuje, jsou založeny na indexu hrubého celkového výnosu. Vzhledem k tomu, že poplatek za swap je spojen s tímto hrubým indexem, je pravděpodobné, že výkonnost ETF převýší výnos čistého indexu, který má sledovat. Aby pomohl pokrýt některé z nákladů Fondu, může Správce obdržet od zapojených protistran swapu roční příspěvek na poplatky ve výši až 0,075 % z nominální hodnoty swapu. Tento příspěvek nemá vliv na čistou hodnotu aktiv Fondu a nepředstavuje pro investory žádné dodatečné náklady. Tento ETF je spravován pasivně. Investice do tohoto fondu znamená pořízení jednotek v pasivně spravovaném fondu sledujícím index, nikoliv přímé vlastnictví podkladových cenných papírů.