Bu fon, sermayesinin en az %80'ini benchmark endeksini oluşturan menkul kıymetlere ayırarak öncelikle bu varlıklara yatırım yapmayı amaçlamaktadır. Ayrıca, fonun varlıklarının en az %90'ı, fonun endeks performansını yakından takip etmesini sağlamak amacıyla BFA tarafından özel olarak seçilen ABD Hazine tahvillerinden oluşacaktır. Dayanak endeks, piyasa değeri ağırlıklandırma yöntemini kullanmaktadır. Bu ağırlıklandırma; tedavüldeki tahvillerin değerinin hesaplanması (Federal Rezerv'in Sistem Açık Piyasa Hesabı veya SOMA tarafından tutulanlar çıkarıldıktan sonra), bu değerin güncel fiyatla çarpılması ve birikmiş faizlerin dahil edilmesiyle elde edilir. Hesaplama amacıyla, bu tahakkuk eden faiz bir sonraki gün takas varsayımına dayanmaktadır.