Invesco Consumer Discretionary S&P US Select Sector UCITS 

يسعى Invesco Consumer Discretionary S&P US Select Sector UCITS ETF Acc إلى محاكاة صافي العائد الإجمالي لمؤشر S&P Select Sector Capped 20% Consumer Discretionary (المؤشر المرجعي)، بعد خصم نفقاته التشغيلية. يضم هذا المؤشر المعياري الشركات ضمن قطاع السلع الاستهلاكية الكمالية في مؤشر S&P 500. يتم تحديد أوزان مكوناته بناءً على القيمة السوقية المعدلة حسب الأسهم الحرة، بحد أقصى للوزن الفردي يبلغ 19%؛ ويتم توزيع أي وزن زائد على الأوراق المالية المتبقية غير المقيدة. ولتحقيق هدفه، يستخدم الصندوق استراتيجية محاكاة اصطناعية، حيث يحتفظ بمحفظة متنوعة من الأسهم التي تساهم عادةً بالجزء الأكبر من أداء الصندوق، على الرغم من أن هذه الحيازات لا تتطابق عموماً مع تلك الموجودة في المؤشر المرجعي. علاوة على ذلك، يبرم الصندوق اتفاقيات مقايضة غير ممولة مع أطراف مقابلة معتمدة، وتتضمن هذه العقود تبادل الفرق بين العوائد الناتجة عن سلة أسهم الصندوق وأداء المؤشر المرجعي. تم تصميم هذا النهج المشترك لتوفير محاكاة أكثر دقة واتساقاً مع أداء المؤشر المرجعي مما قد يكون ممكناً من خلال المحاكاة المادية وحدها. وبينما يهدف الاستثمار في الصندوق إلى تتبع صافي العائد الإجمالي القياسي للمؤشر، فإن اتفاقيات المقايضة المرتبطة به تشير إلى نسخة محسنة من المؤشر تأخذ في الاعتبار ضريبة الاستقطاع. وبناءً على ذلك، من المتوقع أن يتجاوز أداء الصندوق، قبل الرسوم، عوائد مؤشر صافي العائد التقليدي. يتم إدارة هذا الصندوق بشكل سلبي، مما يعني أنه يهدف إلى تتبع مؤشره المحدد بدقة. يمثل الاستثمار في هذا الصندوق شراء وحدات في منتج تتبع مؤشر، وليس ملكية مباشرة للأصول الأساسية التي يحتفظ بها الصندوق.