Fon, toplam varlıklarının en az %80'ini temel alınan endeksinde yer alan finansal araçlara tahsis eder. Bu gösterge endeksi; adi hisse senetleri, depo makbuzları (depositary receipts), gayrimenkul yatırım ortaklıkları (REIT'ler) ve ortaklık paylarını temsil eden birimlerden oluşmaktadır. Portföy değerinin en fazla %20'si, fonun endeks performansını yakından takip etmesine yardımcı olmak amacıyla vadeli işlem sözleşmeleri (futures), opsiyonlar ve swap anlaşmaları gibi belirli türev araçlara, nakit veya yüksek likiditeye sahip eşdeğerlere ve hatta ana endeks dışındaki adi hisse senetlerine tahsis edilebilir. Önemli bir not olarak, bu fon çeşitlendirilmemiş (non-diversified) bir esasla çalışmaktadır.